Категория «Банковское дело»

 

Простые и сложные проценты

Простые проценты
FV = PV * (1 + n * i), где FV – сумма на конец периода, PV – сумма на начало период, n – период, i – процентная ставка.
I = FV – PV, где I – сумма ссудного процента.
Kn = FV / PV = 1 + n * I, где Kn – коэффициент наращивания.
Расчет суммы ссудного процента:

Деятельность кредитных организаций

Кредитная организация – юридическое лицо, согласно статей 105, 106 ГК РФ имеет право осуществлять свою деятельность в виде акционерного общества, а так же выполнять банковские операции в качестве головного банка, филиала или дополнительного офиса. Может открывать представительства.
Филиал кредитной организации – ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией ЦБ РФ.

Банковские операции

Все виды банковских операций делятся на три категории:
1. Активные – осуществляются в процессе размещения денежных средств банка, находящихся в свободном резерве банка. Данные операции формируют значительную часть доходов кредитных организаций. К ним относятся: выдача кредитов, операции с валютой и валютными ценностями, драгоценными металлами и ценными бумагами. Активные операции состоят из капитальных (здания, земля, принадлежащие банку) и текущих (денежная наличность банка, учтенные векселя, ссуды выданные, инвестиции, кредитные операции, средства, находящиеся на резервных счетах в ЦБ РФ) статей баланса.

Операции, осуществляемые коммерческими банками

Коммерческий банк осуществляет свою деятельность на основе ФЗ «О банках и банковской деятельности». Коммерческий банк – это кредитная организация, основанием деятельности которой является выданная ЦБ РФ лицензия на право осуществления комплекса банковских операций:
1. Открытие и ведение счетов своих клиентов (юридических и физических лиц и других коммерческих банков).
2. Привлечение свободных денежных средств своих клиентов.

Права и обязанности Центрального банка РФ

ЦБ РФ не имеет права:
1. Осуществлять обслуживание клиентов, которые не обладают лицензией на право осуществления банковской деятельности, за исключением физических и юридических лиц кредитных организаций; воинских подразделений, расположенных в районах крайнего севера, где отсутствуют коммерческие банки и их филиалы.
2. Покупать акции и доли кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.
3. Осуществлять сделки с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности самого банка или его организации.

Функции и цели Центрального банка РФ

Функции Центрального банка РФ:
1. Осуществление денежной эмиссии и организация денежного обращения.
2. Осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций, лицензирование.
3. Является банком банков и кредитором последней инстанции для коммерческих банков.
4. Организация расчетов между банками.
5. Установление правил выполнения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности банковской системы.

Правление Центрального банка РФ

ЦБРФ осуществляет свои полномочия в соответствии с Конституцией РФ и федеральными законами. В отношение ЦБРФ действует ФЗ №86 «О ЦБРФ (Банке Росси)» от 10.07.2002 г. Согласно закона ЦБРФ – является юридическим лицом и осуществляет все необходимые формы отчетности, представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления: национальный банковский совет – совет директоров – председатель ЦБРФ – центральный аппарат, главный вычислительный центр ЦБ, расчетные кассовые центры на местах – главное территориальное управление ЦБРФ, национальные банки республик в составе РФ.

Характеристика кредитных организаций

Некоммерческая кредитная организация:
1. Уставный капитал должен быть эквивалентен 500 000 евро.
2. Осуществляет свою деятельность на основе лицензии, выдаваемой ЦБРФ, имеет право выполнять только указанные в ней операции.
3. Увеличение уставного капитала дает право перерегистрироваться в качестве коммерческого банка.
4. Осуществляет операции, указанные в лицензии, но не имеет право открывать счета клиентам и размещать средства клиента.

Структура банковской и кредитной системы РФ

Кредитная система – совокупность кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих процесс движения денежных средств. Кредитная система РФ считается трех ярусной.
Банковская система – основной элемент кредитной системы. Законодательные аспекты деятельности банковской системы разрабатываются и регулируются центральным банком РФ (ЦБРФ).
Специальные кредитно-финансовые институты осуществляют свою деятельность согласно специальным ФЗ или нормативным актам и неподведомственны ЦБРФ.
Структура кредитной системы РФ: