Документальное оформление операций на расчетном счете

Движение денежных средств оформляется документами, перечень которых утвержден Центробанком.
Для снятия наличных денег предприятие получает в банке денежную чековую книжку. В чеке указывают необходимую сумму с расшифровкой цели расхода. При сдаче наличных денег заполняются: объявление на взнос наличными и предупредительная ведомость.
При безналичных расчетах применяют платежное требование – оно выписывается поставщиком, который передает его в свой банк на инкассо. Банк поставщика направляет документы в банк плательщика, который передает их плательщику для акцепта – согласия на оплату. Плательщик должен в течение двух дней акцептовать требование. В случае отказа – написать заявление на частичный или полный отказ от акцепта.
Платежное поручение – выписывается плательщиком. На основании его он поручает банку снять деньги с расчетного счета и перечислить на счет организации, указанной в поручении. Суммы должны быть расшифрованы с выделением НДС. Операции отражаются кодом.
Расчетный чек – применяется для быстрого расчета.
Чековая книжка – выписывается в банке. Чек действителен 10 дней.