Финансовая модель деятельности предприятия

Финансовая модель деятельности предприятия:
1. Капитал: собственный (наиболее долгосрочный и рискованный), который модно вложить ил распределить как прибыль; заемный (банки, частные лица, которые имеют облигацию), делится на краткосрочный и долгосрочный. Заемный менее рискован по сравнению с собственным так как:
- по заемному предусмотрена более первоочередная выплата по долгам (статья 855 ГКРФ);
- при ликвидации кредиторы возмещают свой долг раньше акционеров;
- кредиторы могут обратиться в суд с заявлением о признании должника банкротом.
2. Деньги, распределяемые на внеоборотные активы, финансовые активы, инвестиции в нематериальные активы и материалы.
3. Материалы тесно связаны со снабжением (кредиторская задолженность), производством (заработная плата, накладные) и сбытом (готовая продукция, дебиторская задолженность).
Управление капиталом, деньгами, кредиторской и дебиторской задолженностью, а так же капиталом, инвестированным в материальные оборотные активы, – функции финансовой службы.